固定资产管理制度-2固定资产管理制度文 号: XZ-ZCGL页 码: 5-1固定资产管理制度文 号: XZ-ZCGL页 码: 5-2 资产类别IT类(电子产品类)电器类家具类不动产类厨具类艺术品类交通工具其他类固定资产类别编码5.管理规定固定资产购置计划管理固定资产的购置必须根据公司发展规模、专业设置、建设方向、行政、企业文化及对外服务需要进行全面规划。本着控制成本和提高资产使用效率的原则，所有100元（含）以上的固定资产申购须上报行政人力资源部，确认公司内部无法调配固定资产盘点清理制度，并经由人力资源管理部批准方可购买。否则，财务将不得予以报销。固定资产的购置应在单位年度经费预算范围内，一般不得超支超用，如确因工作需要，而增加经费指标须经总经理批准。 供应商管理行政人力资源部负责收集现有固定资产供应商资料，并对相关资料进行筛选，建立备用供应商档案。行政人力资源部对已经筛选的供应商进行考核评估，选择出2-3家合格的供应商，作为全公司指定之供应商，以便完成采购流程。行政人力资源部建立《合格供应商名录》，每半年进行一次供应商评估。行政人力资源部每三个月针对原供货方案、协议价格等进行更新并确认。 固定资产的申请、采购需求部门认真填写《固定资产申购单》，明确注明性能、品牌、规格、标准、数量等相关资讯。
由行政人力资源部根据已审批完毕《固定资产申购表》执行采购。若因客观原因导致无法于指定供应商处采购的大型、贵重设备（单价或一次性购进总价超出5万元以上的设备），须按招、投标标准执行。制定日期:2012.08.01 实施日期:2012.08.01制定: 行政人力资源部门批准:固定资产管理制度文 号: XZ-ZCGL页 码: 5-3大型、特种固定资产采购须签订采购合同、合作协议，核对并确定相应条款，明确质量要求、技术标准、验收条件、付款方式、违约责任等相关内容。采购合同、合作协议等签订后，交于档案室备案。固定资产验收固定资产购置后，必须通过管理部门的验收，建立账目、资产卡并明确使用单位和管理责任人员后，方可交付使用。管理部门须严格把关，确认所验收固定资产的数量、质量、附件、资料等，并登记备案。大型设备需由管理部门组织专门技术小组负责验收，逐项清点主、附件和相关资料，逐项检验技术指标。相关之原始记录和图片资料，应随验收报告一起归档。进口的设备必须在索赔期内验收完毕。固定资产管理固定资产管理实行岗位责任制，由行政人力资源部负责人指派一名固定资产管理员，负责公司固定资产的日常管理：入账、盘点、维护及报废等。
未经资产使用部门主管和固定资产管理员同意，任何人不得随意调动、挪用其他公司、部门的任何财产。公司内部的部门与部门之间借用固定资产时，须办理相关借用手续，在专用登记本上登记备案；借用时间超过半年时，需依照《固定资产调配单》流程办理，并经固定资产管理员确认、及时消账和入账，确保账实相符。公司之间借用固定资产，时间在两个月以内的需填写《固定资产借用申请单》，借用时间超过两个月时，须依照《固定资产调配单》流程办理。公司之间调配固定资产时，须先填写《固定资产调配单》并及时办理账、卡、物的内部调配手续，并按原价纳入公司固定资产账。固定资产发生丢失、被盗等情况时，使用部门须立即通知管理部门，再由管理部门报行政人力资源部和所属项目的物业部，视事件具体情况进行处理并追究相关人员责任。若系使用人员保管不当，则由使由人员按实际价值赔偿。若因管理不善而造成固定资丢失或被盗，则由资产使用部门和管理部门共同承担责任，按实际价值各承担30%。制定日期:2012.08.01 实施日期:2012.08.01制定: 行政人力资源部门批准:盛乐集团行政管理制 度固定资产管理制度文 号: XZ-ZCGL页 码: 5-4 员工在岗位调整或离职时，由其本人保管和使用的固定资产须及时移交。
移交时，由管理部门检查、验收，确保固定资产数量无误并可正常使用后，方可办理交接手续。 固定资产统计行政人力资源部每年组织各部门进行一次全面的固定资产盘点。各管理部门每月月底对固定资产的增减进行统计并形成报表，经部门主管和资产管理员签名确认后，上交行政人力资源部。行政人力资源部定期或不定期，对各单位的固定资产账、卡、物进行清理、核查，与财务部共同进行账目核对工作。固定资产的维修正常情况下，固定资产维修需填写相关《维修申请单》，详细注明问题、故障原因分析等，经由主管核准后，交管理部门联系指定维修商派专业人员进行维修，完成后验收确认。如遇紧急情况需对相关资产进行维修而无法按流程进行时，须经公司行政主管核准，事后再依流程补办手续。单次维修费用超过5000元时，资产使用单位须填写《维修申请单》提出申请，经行政人力资源总监批准后，由公司行政人力资源部主导维修事宜。如有特殊设备需维护而无备品时，为不影响工作正常开展。主办人员须尽可能沟通厂商，提供备用设备。固定资产报废固定资产正常原因损坏、性能不达标、失去使用价值等，可以申请报废或更新。非正常原因报废固定资产时，需依审核权限专案呈报。固定资产报废时，由使用部门依规定填写《固定资产报废申请单》，经由相关部门确认后，呈报审批。
注：原购入价在二万元以下的固定资产报废申请，由行政人力资源总监核准;原购入价超过二万元的固定资产报废申请，则须呈请总经理批准。确认报废后，由行政人力资源部指定专人将报废设备汇总、整理，并于每年的6月、12月集中处理。制定日期:2012.08.01 实施日期:2012.08.01制定: 行政人力资源部门批准:盛乐集团行政管理制 度固定资产管理制度文 号: XZ-ZCGL页 码: 5-5 处理报废固定资产残值的收入须上缴财务部，用于固定资产的维修及更新。相关文件6.1 《固定资产采购流程图》（附录A）相关记录7.1 《固定资产申购表》（附录B）7.2 《固定资产调配单》（附录C）7.3 《固定资产报废单》（附录D）7.4 《固定资产盘点表》（附录E）制定日期:2012.08.01 实施日期:2012.08.01制定: 行政人力资源部门批准:附录B（规范性附录）固定资产申购表填写日期编号填表人申请公司申请部门使用部门/人资产类型资产名称需求数量预计单价附 件用途/要求设备选型申购部门负责人公司固定资产管理员公司行政人力资源部审核公司总经理设备资料设备资料品牌型号规格单价数量总价行政人力资源部审批意见总经理审批意见采购状态资产入库确认附录C（规范性附录）固定资产报废单申报部门所属公司填表人设备名称数 量原使用部门/人品牌/型号规 格原 价报废原因部门经理审批意见技术人员/资产管理员处理建议行政人力资源部审批意见财务部门审批意见总经理审批意见处理结果经手人：备注：购置价格在20000元以下（含）的资产报废固定资产盘点清理制度，须经行政与人力资源管理中心审批。
购置价格在5000元以上（含）的资产报废，须经总经理审批。附录D（规范性附录）固定资产调配单以下由原固定资产管理部门填写设备名称型号／规格品牌原购价格使用年限设备配件原属公司原属部门原使用人调配原因行政人力资源部审批意见总经理审批意见财务中心／财务部登记备案以下由调入公司的固定资产管理部门负责填写调入公司调入部门现使用人行政人力资源部财务中心／财务部登记备案管理人员签收□调配予个人使用的固定资产管理人为使用人；□部门使用的管理人为文员或指定人员。注：本表格适用于固定资产在公司内部的调配及公司之间的调配记录。附录E（规范性附录）固定资产盘点表序号资产编码资产名称型号/规格单位购置/调入日期单价数量使用部门使用状态领用日期存放地点备注123456789101112131415 责任单位：初盘人：复盘人：审核人：财务确认：日 期：日 期：日 期： 日 期：固定资产采购流程图筛选供应商资料筛选供应商资料评估选定供应商投标选定供应商评估选定供应商投标选定供应商建立合格供应商名录建立合格供应商名录计划采购计划采
固定资产管理制度13434.pdf
精品文档你我共享固定资产管理制度第一节总 则第一条为采取切实有效的措施， 加强固定资产管理， 严格控制固定资产规 模，提高资产收益水平，本着物尽其用、节约开支的原则，制定本制度。第二条 本制度所称固定资产是指使用期限超过一年，单价500 元以上，并 在使用过程中保持原有物质形态的固定资产固定资产盘点清理制度，包括机器、 电子设备、运输设备及 机具设备。第二节职 责第三条行政部负责本制度的制定、 实施和修订， 并负责按本制度规定对固 定资产采购进行审核，并对资产管理工作进行指导、督促、检查。第三节固定资产的添置第四条固定资产的购置必须实行总量控制，确保其在资产总量中占比适 当。正确掌握资金列支渠道，严禁超规模、超标准盲目添置。第五条新增固定资产必须符合公司业务发展需要的原则，必须控制在批准 的年度预算额度内。 每年年初由各资产使用部门负责向公司行政部提报年度固定 资产需求计划，以尽量减少临时购买和仓促购买。第六条因业务开展需要购置固定资产时，应事先填写《大件办公用品（含 固定资产） 申购表》详细列明品种、 技术要求、 数量、交货期限等， 由部门经理、 行政部审核，报总经理审批。第七条行政部按照购买支出预算的财务权限对各部门的申请计划进行预 审，综合平衡，并经行政部审核，总经理批准。
第八条为使采购手续制度化，包括申请、核准、订购、验收等方面，都要 以一定的文书形式规范处理。 采购事项涉及两个以上部门的，必须实行事先会签AAAAAA精品文档你我共享 制度。采购方式按照等价择优、等质择廉的原则，采用公开招标、邀请招标、竞争 性谈判、询价采购、单一来源等采购方式。在操作上实行使用人、审批人、采购 人三分离。采购经办人应当接受审计和监督，包括采购制度、标准、方式和程序 的执行情况和自律管理。第四章固定资产的管理第一条责任划分各部门所属的固定资产按照谁使用，谁管理的原则，实行资产分级管理， 责任到人。 个人使用的资产由个人管理， 部门内公共使用的资产由部门负责人管 理，公司公共使用的资产由公司行政部负责管理。公司行政部具体负责固定资产实物管理。包括财产购置、调拨、登记卡片、 分配使用、维修保养、清查盘点、实物统计、产权界定、检查评估等工作。资产 登记第二条资产验收固定资产一旦购置到位，行政部应当按采购合同规定的标准进行验收固定资产盘点清理制度，对采 购的物资有特殊要求的， 可组织使用部门一同验收；如有必要， 可请有关专家参 与验收。采购经办人如发现规格、 数量、质量等与合同不一致的错误，应及时通知供 应商进行处理。
只有验收合格，才能办理入库手续。经验收合格后， 行政部具体责任人应及时将发票等单据交财务管理部门办理 账户处理。第三条资产领用使用部门或人员在领用固定资产时，需填写《固定资产交接证》，并将固定 资产的品牌、规格、型号、技术特征、附属物等相关信息填写完整，固定资产的 存放地点与使用人必须与交接证上登记的登记情况一致。固定资产采购报销时必 须将《固定资产交接证》作为附件。固定资产使用人变更时， 须将该资产的《固定资产交接证》 中使用人予以变 更，并同步变更财务部存档的该资产的《固定资产交接证》。如该资产遗失或损AAAAAA精品文档你我共享 坏的，则追究《固定资产交接证》上记录的最后一个使用人责任，由该使用人负 责赔偿。第四条资产盘点行政部负责固定资产登记、 存放、 调用的管理， 每半年对公司固定资产进行 核对，年底会同财务部进行盘点。盘点时，需帐实相符，使用人登记准确。财务 及行政盘点人员应在盘点表上签字确认。同时要核对实物标贴， 并对脱落的标贴 予以补贴。第五条资产维护行政部负责建立固定资产的保养和维修责任制，与供货厂商达成有效的协议 对财产进行定期维护、定期保养、定期维修，从而延长使用时间，降低成本，提 高经济效益第六条资产调拨为确保固定资产合理使用，避免现出闲置资产。
各公司应不定期将本公司 闲置资产告知公司行政部，以便于行政部合理调度。 在进行固定资产调拨时，资 产调出、调入部门在《固定资产交接证》上予以登记确认，送公司的行政财务部 门存档备案。未办理调出手续而私自将固定资产借出的，根据该资产《固定资产交接证》 登记信息，由调出部门承担相应的责任。第七条资产赔偿因个人不当造成公司资产遗失或损坏的，则按照第一条中约定的责任范围 由责任人予以赔偿。 资产遗失的， 按资产购入原值的一半赔偿，但不低于帐面净 值。第八条资产处置因报废或其他原因需处置的资产，应填报《资产处置报批表》，说明处置 原因，经公司财务部门核定净值后，经公司行政部审核， 报总经理审批后由公司 行政部负责处置。沁园春·雪 北国风光，千里冰封，万里雪飘。AAAAAA精品文档你我共享 望长城内外，惟余莽莽； 大河上 下， 顿失滔滔。 山舞银蛇， 原驰蜡象，欲与天公试 比高。 须晴日，看红装素裹，
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